Informe de fiscalització d’Infraestructures i Serveis de Telecomunicacions i Certificació (ISTEC), SA. Exercici 2020

València, 30 de novembre de 2021.- La Sindicatura de Comptes ha elaborat un informe de fiscalització de l’exercici 2020 de la societat Infraestructures i Serveis de Telecomunicacions i Certificació, SA (ISTEC), constituïda en 2019 i que ha iniciat la seua activitat en l’exercici 2020.

Hem realitzat una auditoria de compliment de la legalitat i, en la nostra opinió, excepte pels fets descrits en la secció “Fonaments de l’opinió amb excepcions”, l’activitat contractual de l’exercici 2020 d’ISTEC resulta conforme, en tots els aspectes significatius, amb la normativa aplicable a la gestió de fons públics. Els incompliments més significatius observats són:

1. En un dels expedients, l’avaluació de l’oferta econòmica s’ha desagregat entre les diferents prestacions de l’objecte del contracte, sense que la ponderació assignada a cada apartat tinga relació amb el pes econòmic que representa en el pressupost base de licitació, la qual cosa ha originat que no s’haja atorgat la puntuació més alta a la major baixa oferida i que s’haja considerat baixa temerària l’oferta que presentava una menor baixa global, és a dir, un preu més elevat.

2. El compliment de les obligacions de publicitat i comunicació no ha sigut satisfactori, ja que:

1. La publicació en el perfil de contractant dels contractes menors formalitzats s’ha realitzat en el 90,5% dels casos excedint el termini que estableix l’LCSP.
2. L’entitat no ha comunicat a la Sindicatura de Comptes la relació anual de contractes formalitzats o el certificat acreditatiu d’haver realitzat aquesta comunicació al Registre Oficial de Contractes de la Generalitat.
3. Les comunicacions al Registre Oficial de Contractes de la Generalitat s’han efectuat, però incomplint el termini previst. S’ha omés la comunicació en tres casos.

Les conclusions sobre el compliment de la normativa en matèria de seguretat de la informació es refereixen a:

1. En relació amb l’Esquema Nacional de Seguretat, la política de seguretat de la informació no ha sigut aprovada pel Consell d’Administració, el seu àmbit d’aplicació no comprén el conjunt de l’entitat i no regula el nomenament d’alguns rols de seguretat essencials. Les auditories de seguretat i l’informe INES es refereixen només a l’àrea de confiança electrònica i han de referir-se a tota l’entitat.

2. Respecte a les activitats de tractament de dades personals, no hem pogut constatar la realització d’un treball d’anàlisi de riscos en relació amb les dades personals gestionades per ISTEC.

Respecte al control formal de la rendició de comptes, hem conclòs que la informació que contenen els comptes anuals de l’exercici 2020 i la seua presentació són conformes a la normativa que hi resulta aplicable, excepte per:

1. Els comptes anuals estan pendents de depòsit en el Registre Mercantil.

2. La societat ISTEC i l’IVF no han seguit els mateixos criteris de comptabilització en el traspàs de l’activitat de l’ACCV entre les dues entitats. No existeix documentació formal de la cessió de l’activitat i dels actius, la qual cosa ha impedit la verificació dels imports registrats.

3. Els epígrafs d’immobilitzat intangible i immobilitzat material no recullen la integritat de les aplicacions informàtiques ni de l’immobilitzat.

4. L’entitat no ha aplicat el principi de meritació en la comptabilització dels ingressos i les despeses de l’exercici.

5. La memòria hauria d’ampliar-se amb la informació que es detalla en l’informe.

6. ISTEC no ha publicat en la seua pàgina web tota la informació mínima requerida per la Llei 2/2015, de 2 d’abril, de la Generalitat, de Transparència, Bon Govern i Participació Ciutadana de la Comunitat Valenciana.

L’informe inclou cinc recomanacions:

1. Modificar l’organigrama de l’entitat per a reubicar i aconseguir una dependència més directa de l’alta direcció del Departament de Sistemes.

2. Publicar les relacions d’activitats de tractaments de protecció de dades en la web.

3. Elaborar i mantindre un inventari actualitzat de l’immobilitzat afecte a la seua activitat.

4. Aprovar un procediment d’inventari d’existències, incardinat en el procediment de compres aprovat o ad hoc, i regularitzar les existències almenys a 31 de desembre.

5. Desenvolupar un procediment de càlcul de costos que li permeta estimar la idoneïtat de les tarifes aplicades en els diferents serveis que presta.

 Per a vore l'infore complet, feu clic ací. 

NOTA

Aquest resum pretén ajudar a comprendre els resultats del nostre informe i facilitar la tasca als lectors i als mitjans de comunicació. Recomanem llegir-lo per a conéixer el veritable abast del treball realitzat.